巴中市民政局关于2023年省级福彩公益金项目支出绩效自评的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《彩票管理条例》《彩票管理条例实施细则》规定“彩票公益金按照政府性基金管理办法纳入预算，实行收支两条线管理，专项用于社会福利、体育等社会公益事业，结余结转下年继续使用，不得用于平衡财政一般预算”，民政部门为福彩公益金项目主管部门，福彩公益金项目是根据有关彩票管理政策规定，从省级财政留成的社会福利彩票公益金中按一定比例安排用于老年人福利、残疾人福利、儿童福利和社会公益等社会福利事业发展的专项预算项目。

巴中市民政局在省级福彩公益金项目管理中负责对省级下达的福彩公益金提出分配建议方案；会同财政部门分配下达资金和区域绩效目标；组织实施项目执行跟踪监督，并按照“谁分配、谁管理、谁评价”的原则，组织开展省级福彩公益金项目绩效自评、公示公开、宣传报道等。

（二）实施目的及支持方向。

1.资金管理办法制定情况。巴中市民政局会同市财政局联合印发了《巴中市民政专项资金使用管理办法（试行）》（巴财社〔2022〕51号），对各类民政专项资金管理职责、使用管理、资金分配、动态监控、绩效管理、监督检查、公示公开等方面进行明确，进一步规范福彩公益金使用管理。

2.实施目的和主要工作任务。推进残疾人服务体系建设，不断优化残疾人服务基础设施和服务内容，提升服务能力；推进儿童福利（未成年人保护）体系建设，优化服务内容，提升服务能力；支持构建“省—市—县（市、区）—乡镇（街道）—村（社区）”五级联动社会组织孵化体系建设，助力基层社会治理能力水平提升。

3.支持方向。按照福利彩票“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，主要资助为老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目以及符合宗旨的社会公益项目。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目预算安排情况。巴中市2023年省级福彩公益金预算安排196.4万元，其中：残疾人福利类项目80万元、儿童福利类项目76.4万元、社会公益类项目40万元。

2.项目资金分配原则及考虑因素。福彩公益金分配按照公开、公平、公正原则，对省民政厅下达明确具体项目和实施单位的，按照省厅文件实施执行。对明确具体项目但未明确项目实施单位的，根据资金使用方向、资助对象资金需求、绩效管理、部门年度重点工作任务等方面考虑进行分配。扩权县资金由省厅直接分配下达。

3.项目资金分配情况。补助南江县40万元、通江县40万元用于精神障碍社区康复服务项目；补助市儿童福利院0.6万元、巴州区36.9万元、恩阳区9万元、经开区0.6万元、通江县9.2万元、南江县6万元、平昌县14.1万元用于孤儿和事实无人抚养儿童助学；支持巴州区10万元、恩阳区10万元、通江县10万元、平昌县10万元用于社会组织孵化园（基地）建设项目。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目绩效目标设置情况：

（1）年度总体目标：推进残疾人服务体系建设，不断优化残疾人服务基础设施和服务内容，提升服务能力；支持构建“省—市—县（市、区）—乡镇（街道）—村（社区）”五级联动社会组织孵化体系建设，助力基层社会治理能力水平提升。

（2）区域和具体绩效目标：

2.项目自评工作开展情况。巴中市民政局组织县（区）民政部门对2023年福彩公益金补助项目资金到位、使用情况，绩效目标完成、项目实施进度等开展自评，按时完成项目绩效自评工作并上报自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的。进一步规范资金使用，发挥资金绩效，助力残疾人、儿童福利和社会公益体系建设。

（二）预设问题及评价重点。重点对制度建设、项目实施程序严密性、资金拨付和使用的合规性、财务管理和会计核算规范性、信息的公开透明度等进行评价。

（三）评价选点。巴中市本级及各县（区）民政局2023年省级福彩补助项目。

（四）评价方法。

1.地方自评。由各县（区）民政部门规范组织福彩公益金补助具体项目绩效自评，并及时上报绩效自评报告、指标体系表、得分统计表、相关支撑性附表等。

2.审核汇总。由市局规划财务科对省级福彩公益金补助项目资金计划、到位、使用情况和全市福彩公益金补助项目公示公开、宣传报道等情况进行核对检查，审核分析县（区）民政部门报送项目绩效自评资料，汇总形成全市自评结果经同级财政部门审核后上报省民政厅。

（五）评价组织。由市、县（区）财务部门牵头负责组织实施绩效自评，相关业务科（股）室对项目实施情况进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序（指标分值：6分；得分：6分）。福彩公益金补助项目设立由业务部门提出申请，按照“三重一大”原则经局党组会研究通过后将立项资料报省民政厅相关处室，批复下达后按程序实施，决策程序严密规范。

（2）规划论证（指标分值：6分；得分：6分）。项目规划符合中央、省委省政府有关决策部署安排；经评估，项目立项具有必要性、前瞻性、合理性和可行性；项目绩效目标设置科学、合理、可实现。

（3）资金投向（指标分值：6分；得分：6分）。2023年省级福彩公益金补助项目主要用于支持残疾人福利、儿童福利和县级社会组织孵化园建设，符合福彩公益金发行宗旨和项目总体规划、与民政事业高质量发展相匹配。

2.项目管理。

（1）制度办法（指标分值：2分；得分：2分）。巴中市民政局会同市财政局联合印发了《巴中市民政专项资金使用管理办法（试行）》（巴财社〔2022〕51号），对各类民政专项资金管理职责、使用管理、资金分配、动态监控、绩效管理、监督检查、公示公开等方面进行明确，进一步规范民政专项资金使用管理，资金管理办法制度体系健全完善。

（2）分配管理（指标分值：10分；得分：10分）。我局在收到上级资金下达文件后，对于明确具体项目和实施单位的，严格按照上级文件规定的金额、项目、点位进行下达；对于没有明确的资金，按照福彩公益金“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，由业务科室结合上级文件要求和年度工作计划，提出分配方案，报局党组会或局长办公会集体决策后报市政府分管市长审签再报同级财政部门会商，在规定时间内下达预算和绩效目标。资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求。

（3）绩效监管（指标分值：6分；得分：6分）。一是通过“两平台一台账”（“四川省民政专项资金管理平台”、“巴中市预算管理一体化平台”、《民政专项资金使用登记台账》）适时对民政专项资金使用情况进行调度，要求县（区）填报台账并提供相关佐证，对执行较慢的县（区）和单位及时预警提醒，督促加快预算执行进度，提高资金使用绩效。二是联合财政部门制定《2023年民政专项资金预算执行情况抽查工作方案》，与市财政局对各县（区）民政专项资金预算下达和资金使用等情况进行了抽查，并将具体有关情况、存在问题和建议书面告知各县（区）委书记、县（区）长，争取重视支持，落实地方支出责任，提升资金使用绩效。

3.项目实施。

（1）预算执行（指标分值：6分；得分：6分）。2023年市本级省级福彩公益金预算安排0.6万元用于孤儿及事实无人抚养儿童助学，财政拨付到位0.6万元，完成支付0.6万元。

（2）资金使用（指标分值：3分；得分：3分）。对年满18周岁的孤儿、事实无人抚养儿童在校的初中、高中学生进行补助，资金使用合法合规。

4.项目结果。

（1）目标完成（指标分值：6分；得分：6分）。年满18周岁就读初中、高中的孤儿和事实无人抚养儿童按照每人每学年3000元的标准给予资助。

（2）完成时效（指标分值：3分；得分：3分）。项目按时在2023年度完成。

（二）专用指标绩效分析。

1.区域均衡性（指标分值：10分；得分：10分）。2023年省厅下达的精神障碍社区康复服务项目和县级社会组织孵化项目均明确了具体实施单位，无需再次分配；孤儿和事实无人抚养儿童助学项目根据市辖区符合条件的孤儿及事实无人抚养儿童实际数量测算后进行分配，资金分配科学合理、均衡公平。

2.对象精准性（指标分值：10分；得分：10分）。2023年7月，市辖区内符合条件的孤儿及事实无人抚养儿童共计47人，对象均为在册在读初中、高中的孤儿、事实无人抚养儿童，对象认定精准。

3.标准合理性（指标分值：5分；得分：5分）。资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，兑现及时。

4.群众满意度（指标分值：5分；得分：4.5分）。受益群众满意度90%，得分4.5分。

（三）个性指标绩效分析。

1.部门公示（指标分值：6分；得分：6分）。4月，我局按要求在巴中市民政局网站上向社会公告2023年度中央、省级和市本级彩票公益金的使用规模、资助项目、执行情况和实际效果等，公示内容完整、规范。

2.项目单位公示（指标分值：10分；得分：10分）。我局督促2023年福彩公益金补助项目实施单位对项目进行公示公开并汇总公示链接，公示内容完整、规范。应当标注“彩票公益金资助—中国福利彩票”标识的项目均按要求标注。

四、评价结论

经整理、汇总、分析省级专项预算项目支出绩效评价指标体系（省级福彩公益金），巴中市自评平均得分90.14分，其中：市本级99.5分、巴州区87分、恩阳区85.36分、经开区88.64分、平昌县86.82分、南江县92.27分、通江县91.36分。

五、存在主要问题

一是孤儿助学项目因孤儿、事实无人抚养儿童入学、毕业时间不统一，资金存在跨年度支付的情况；二是部分工程招投标或需通过政府采购程序实施项目，相关法律法规对其过程都有明确时间规定，资金需按进度支付；三是部分项目实施单位公示的内容不完整、不规范、不及时，存在反复退改的现象；四是部分县（区）民政部门对福彩公益金补助项目的宣传力度有待加强。

六、改进建议

一是建议将福彩公益金与一般公共预算统筹，并入民政事业补助资金和养老服务业发展补助资金，不作为单独项目管理；二是建议将福彩公益金宣传报道工作纳入专项预算绩效评价指标体系；三是建议对福彩公益金使用管理进行专题培训。

附件：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表.doc
          2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表.doc
          3.2023年省级财政福彩公益金绩效自评表.xls
 

                                                                                     巴中市民政局

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