关于巴中市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

关于巴中市2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算草案的报告（书面）

 

2021年3月24日

在巴中市第四届人民代表大会第五次会议上

 

巴中市财政局局长  吕爱国

 

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告全市2020年财政预算执行和2021年财政预算草案情况，请予审查，并请市政协委员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，面对新冠肺炎疫情冲击和大规模减税降费等因素影响，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，认真执行市四届人大四次会议审议批准的财政预算，全市经济运行稳定恢复，全市和市级财政预算执行情况良好。

（一）全市财政预算执行情况

1. 一般公共预算。全市范围内征收的一般公共预算总收入782,611万元，扣除上缴中央、省级收入，全市地方一般公共预算收入完成484,045万元，增长1.55%，其中：税收收入完成235,625万元、下降10.08%，非税收入248,420万元、增长15.75%。加上上级补助、一般债务转贷等收入，全市一般公共预算收入总计3,642,974万元。

全市一般公共预算支出实现3,104,203万元，下降0.88%。加上上解上级、一般债务还本等支出，全市一般公共预算支出总计3,596,318万元。收入总计减去支出总计，年终结余46,656万元，结转下年使用。

2. 政府性基金预算。全市政府性基金收入完成911,217万元，增长13.41%。加上上级补助、专项债务转贷、抗疫特别国债转移支付等收入，收入总计1,643,337万元。全市政府性基金支出实现1,315,698万元，加上专项债务还本、调出资金等支出，支出总计1,627,428万元。收入总计减去支出总计，年终结余15,909万元，结转下年使用。

3. 国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成12,676万元，加上上年结转、上级补助等收入，收入总计13,204万元。全市国有资本经营预算支出实现5,925万元，调出资金7,279万元，支出总计13,204万元，全年收支平衡。

4. 社会保险基金预算。全市社会保险基金收入完成466,681万元，支出实现433,577万元，当年收支结余33,104万元。加上上年结余397,538万元，年末滚存结余430,642万元。

（二）市本级财政预算执行情况

1. 一般公共预算。市本级范围内征收的一般公共预算总收入156,191万元，扣除上缴中央、省级收入，市本级地方一般公共预算收入完成107,241万元，增长0.2%，其中：税收收入52,638万元、下降13.47%，非税收入54,603万元、增长18.19%。加上上级补助、一般债务转贷、调入资金等收入，市本级一般公共预算收入总计1,462,907万元。

市本级一般公共预算支出实现514,933万元，加上补助下级、一般债务还本、一般债务转贷等支出，支出总计1,433,477万元。收入总计减去支出总计，年终结余29,430万元，结转下年使用。

2. 政府性基金预算。市本级政府性基金收入完成63,227万元，加上上级补助、抗疫特别国债转移支付、专项债务转贷等收入，收入总计496,478万元。政府性基金支出实现186,843万元，加上专项债务转贷等支出，支出总计494,375万元。收入总计减去支出总计，年终结余2,103万元，结转下年使用。

3. 国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入完成5,000万元，加上上年结转、上级补助等收入，收入总计5,528万元。市本级国有资本经营预算支出1,528万元、调出资金4,000万元，支出总计5,528万元，全年收支平衡。

4. 社会保险基金预算。市本级社会保险基金收入完成341,722万元，支出实现357,819万元，当年收支结余－16,097万元，加上上年结余256,342万元，年末滚存结余240,245万元。

2020年市本级超收收入570万元，全部按规定补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金余额570万元。

（三）巴中经开区财政预算执行情况

1. 一般公共预算。巴中经开区范围内征收的一般公共预算总收入100,377万元，扣除上缴中央、省级和市本级分成收入，巴中经开区地方一般公共预算收入完成20,112万元，增长5.77%，其中：税收收入15,807万元、增长5.99%，非税收入4,305万元、增长5%。加上上级补助、一般债务转贷等收入，收入总计93,065万元。一般公共预算支出实现54,418万元，加上上解上级、一般债务还本等支出，支出总计92,869万元。收入总计减去支出总计，年终结余196万元，结转下年使用。

2. 政府性基金预算。巴中经开区政府性基金收入完成140,531万元，加上上级补助、抗疫特别国债转移支付、专项债务转贷等收入，收入总计204,723万元。政府性基金支出实现169,572万元，加上专项债务还本、调出资金等支出，支出总计194,372万元。收入总计减去支出总计，年终结余10,351万元，结转下年使用。

巴中经开区一般公共预算超收收入528万元，全部按规定补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金余额为528万元。政府性基金预算超收收入9,975万元，结转下年使用。

（四）地方政府债务余额情况

2020年末，全市地方政府债务余额为5,277,493万元，比2019年末净增加606,299万元，其中：当年省财政转贷的新增债券和再融资债券增加1,096,267万元，当年债务还本减少489,968万元。全市年末债务余额控制在省政府核定的债务限额5,409,847万元内，债务风险总体可控。政府债务余额按区域划分情况：市本级661,055万元、巴中经开区473,435万元、巴州区736,331万元、恩阳区594,839万元、通江县875,560万元、南江县913,375万元、平昌县1,022,898万元。

（五）落实市四届人大四次会议决议和重点财政工作情况

2020年，全市各级围绕市委、市政府决策部署，积极应对各种风险挑战，坚持疫情防控与经济财政工作协同发力，认真落实市四届人大四次会议财政预算决议和市人大常委会预算执行情况审查意见，多措并举狠抓收支预算管理，确保全年财政收支平衡。主动接受人大代表、政协委员的监督指导，广泛听取群众意见建议，高质量办理涉及财政的人大代表建议13件、政协委员提案20件，反馈满意率100%。

争取政策支持成效明显。围绕国家、省重大规划和战略部署，深度谋划项目对接、储备、入库等工作，积极争取中央、省转移支付和专项债券项目倾斜支持。全市到位上级补助资金250.94亿元、较上年增长3.76%，其中：一般性转移支付198.87亿元、专项转移支付35.73亿元。全市到位新增债券资金70.51亿元，较上年增加31.88亿元，增长132%，其中：到位抗疫特别国债8.3亿元、新增财政赤字资金2.64亿元，成功发行专项债券项目61个、到位资金56.04亿元，其中发行汉巴南铁路、米仓大道专项债券12.79亿元。

财政运行管理更加规范。组织开展财源调研，建立重点税源、重点企业、主要非税、政府性基金及历欠“五本台账”，加强财税协同共管，实行分析调度、堵漏挖潜、督查考核机制，确保应减尽减、应收尽收。强化“三保”支出预算“三单列三专项”管理，严格县级“三保”预算备案审查确保“三保”支出足额预算到位，规范专项库款保障管理确保资金足额拨付到位，强化“三保”动态监测和专项督导严防“三保”风险事件发生。带头“过紧日子”，认真落实支出预算执行管理十条举措坚决防止年终突击花钱，大力压减非急需非刚性支出，全市压减腾出和清理收回资金5.28亿元，调剂用于“三保”、脱贫攻坚及疫情防控等重点支出。实施财政暂付款清理消化“三年攻坚行动”，累计消化13.84亿元。及时拨付直达资金34.98亿元，资金直达基层和惠企利民。

预算绩效管理全面加强。完善预算绩效管理“1+N”制度体系建设，形成“2+2+N”工作架构和“3+2+1”管控体系，全面加强预算绩效管理。坚持支出绩效目标与经费预算“四同步”，严格实行绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，组织开展预算执行中期评估和重点项目支出绩效评价，绩效评估实现全覆盖，完成3个财政政策支出、5个财政专项支出、10个部门整体支出及87个部门项目支出预算重点评价，参评资金达6.73亿元，收回项目绩效不高资金2,908万元，对中期评估和支出绩效评价排名靠后单位进一步压减2021年项目支出预算。

财政管理改革持续深化。全面清理行政和事业单位经营性资产7.76亿元，注入市级6家国有投资运营集团公司集中运营管理。完善国有金融资本管理体制，对市鑫园创业、秦巴农业2家融资担保公司履行出资人职责。全面推行财政电子票据管理改革，累计开出电子票据 3.61万份。全市财政评审政府投资项目1,444个，送审金额218.49亿元，审减17.27亿元。全市政府采购预算实际完成48.1亿元，节约4.83亿元。

法治财政建设纵深推进。广泛宣传落实《预算法实施条例》《政府采购法实施条例》《政府会计准则制度》，依法理财水平进一步提高。积极推行清单式法治审核工作法，加强重大行政决策、规范性文件合法性审查。全面落实国家简政放权各项措施，及时公开57项行政权力和40项收费目录清单。支持加强信用体系建设，落实失信联合惩戒机制和黑名单惩戒机制。认真贯彻中央八项规定及实施细则精神，严格遵守财经纪律和“三重一大”决策制度。扎实开展企业奖补政策兑现、“一卡通”阳光审批发放、公务卡使用管理等专项治理，全市整改问题资金5,490万元，“一卡通”累计直发补贴34.87亿元，公务卡结算同比增长80.15%。

（六）全市主要财税政策落实和重点支出情况

全力支持疫情防控。第一时间建立疫情防控财政保障应急机制，开通资金拨付绿色通道，采取“先预拨、后清算”方式，紧急预调资金3,000余万元，对中央、省、市疫情防控资金即到即办；迅速启动紧急采购程序，累计采购疫情防控设备、物资1.19亿元。全市统筹安排疫情防控资金6.98亿元，专项用于疫情防控设备、物资采购和医疗救治、防控人员补助、公共卫生体系及重大疫情防控救治体系建设。率先将符合新冠肺炎诊疗方案覆盖的药品和医疗服务项目，调整纳入医保基金支付范围，对新冠肺炎患者异地就医开辟先救治后结算绿色通道，确保不因资金保障而影响医疗救治和疫情防控。

积极抓好复工就业。全面执行中央、省、市援企稳岗系列决策部署，落实支持疫情防控有关税收优惠、免征部分行政事业性收费和政府性基金等政策，全市新增减税降费3.18亿元，减轻企业社保缴费负担7.43亿元。为全市9,994户企业贷款贴息、缓缴物流和用电用气等费用1.52亿元。全市安排3,643万元，支持金融发展和贷款增量奖补。全市为1,463人发放创业担保贷款1.65亿元，为154户经营主体提供担保贷款4.83亿元。全市筹集资金2.4亿元，支持就业培训，兑现企业稳岗返还补贴。清偿政府部门和国有企业拖欠中小企业民营企业账款6.8亿元。

支持打好“三大攻坚战”。全市到位中央、省专项资金8.6亿元，市、县区预算安排3.77亿元，整合资金24.53亿元，支持推动脱贫攻坚。全市拨付资金6,000万元，支持60个村开展扶持壮大村集体经济发展试点。全市拨付资金2.33亿元，推动生态环境“五大专项整治行动”，解决大气、土壤、水污染防治等突出环境问题。全市投入4.49亿元，落实河（湖）长制，实施中小河流治理工程和污水垃圾三年行动计划。严格地方政府债务限额管理和预算管理，及时编制即期债务风险防控工作方案，动态更新完善三年滚动偿债计划，持续推动存量债务化解和新增债务防控，全市未发生一例债务到期违约事件。

推动产业提质增效。全市投入4.25亿元，支持四大新型工业发展，加快重点工业园区建设，促进散乱污企业改造和龙头企业升级。全市投入5,807万元，支持实施四大农业产业行动计划，推动“菜篮子”项目建设，支持特色农业保险和恢复生猪生产等。全市投入1.38亿元，支持农村电商、物流扶贫项目建设，促进四大现代服务业发展。全市安排4,500万元，支持引进产业、企业升规入库，加快企业品牌培育。

拉动投资持续增长。全市投入53.87亿元，实施基础设施补短板计划和第三轮交通大会战，支持汉巴南铁路、苍巴高速、国省干线、红鱼洞等大中型水库建设。全市投入20.17亿元，实施乡村振兴战略，加快山水林田湖草生态保护修复和高标准农田建设，支持农村危旧房改造、易地扶贫搬迁和地质灾害防治等项目建设。川陕革命老区振兴发展基金实现新增投资6.3亿元，撬动银行新增贷款投放4.9亿元，实现企业融资11.2亿元；投入乡村振兴农业产业发展融资贷款风险补偿金7,500万元，撬动3.5亿元金融资本进入农业发展领域。支持市级国有投融资公司市场化融资27亿元。深化政府和社会资本合作，全市纳入财政部PPP平台管理库项目47个、总投资449.96亿元，已落地项目37个，位居全省第三。

优先保障改善民生。全面落实民生投入政策，民生支出占一般公共预算支出比重达70.6%。全市拨付21亿元，支持薄弱学校基础设施建设和化解义务教育阶段大班额。全市筹集5.74亿元，资助学前教育到高等教育阶段家庭经济困难学生。市级安排1,301万元，推广应用科技创新券，支持高新技术企业奖励和院士（专家）工作站建设，举办第八届巴人文化艺术节，引导“精品剧目进巴中”。全市统筹资金7.42亿元，调整城乡低保、特困人员补助标准，将16.16万名建档立卡贫困户纳入低保范围，为31.12万名困难群众代缴城乡居民基本养老保险。全市拨付资金11.09亿元，支持改造3,020户危旧房棚户区，改善85个老旧小区住宅环境。全市投入2.86亿元，推进城乡基层治理制度创新和能力建设，加强食品、药品质量检测能力建设和市场监管保障，支持开展扫黑除恶专项斗争和第七次全国人口普查。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

二、“十三五”财政发展成效

2020是“十三五”规划收官之年，五年来财政管理和支持经济社会发展取得新的重大成就。

一是政策争取实现大突破。持续加大川陕革命老区振兴发展差异化财政政策和政府性债务管理政策争取力度，全市累计到位上级转移支付资金1,147.88亿元，较“十二五”时期增长40.05%；累计到位新增债券资金182.31亿元，是“十二五”时期21.72亿元的8.4倍。

二是财政综合实力显著增强。全市地方一般公共预算收入突破40亿元并接近50亿元大关，五年累计实现231.35亿元，在减税降费、新冠肺炎疫情影响和宏观经济持续下行背景下仍年均增长4.39%。一般公共预算支出迈上300亿元台阶，累计达1,486.73亿元，年均增长3.95%；2020年全市可用财力总额达156.99亿元，是2015年105.82亿元的1.48倍，年均增长8.21%。

三是民生保障水平稳步提升。累计投入1,049亿元保障和改善民生，较“十二五”时期增长52.6%，占全市财政支出的比重稳定在70%左右，持续高于全省平均水平，分年度实施的民生工程和民生实事，精准对接社会关切和群众急需，推动民生保障体系持续改善。

四是财政脱贫攻坚成效显著。建成“1+1+8”财政扶贫保障体系，率先在全省开展财政涉农资金统筹整合试点、探索建立四项扶贫基金等，全市累计投入财政脱贫攻坚资金255.49亿元，较“十二五”时期增长125%，支持贫困县区全部脱贫摘帽，所有贫困村均通过退出验收。

五是财政风险有效防范化解。连续三年编制政府债务滚动偿债计划和即期偿债方案，建立财政风险预警机制，政府债务、库款保障、“三保”支出、社保基金支付等各类风险得到有效防范化解。

六是支持发展方式持续转变。初步形成以引导基金、财政贴息、以奖代补等间接方式为主的财政支持发展机制。做实做强川陕革命老区振兴发展基金和政府融资担保基金，政担、政企、政银合作机制得到加强，政府和社会资本合作深入推广，财政资金引导撬动金融资金和社会资本参与建设发展机制进一步完善。

七是财税体制改革纵深推进。财政改革“两年攻坚任务”8大类73项任务全部完成销号，现代财政制度框架基本确立，预算管理更加科学规范，预算绩效管理改革全面实施。

八是财政法治建设再上台阶。财税法规体系进一步健全，财政行政执法更加规范，违反财经纪律行为得到进一步遏止，财政法治意识深入人心。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：经济发展面临的外部环境不确定性因素增加，新冠肺炎疫情影响和减税降费政策性减收还将持续，减收压力持续加大，人均财力水平仍然偏低；“三保”、川陕革命老区振兴发展、重大项目建设等刚性支出有增无减，收支矛盾较为突出，各级财政仍处于“紧平衡”状态；预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强，资金使用绩效有待提高；政府债务进入还本付息高峰期，政府偿债压力巨大，债务风险仍然存在。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年里采取切实有效措施逐步加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，编制好2021年财政预算，做好各项财政工作，对于贯彻落实党中央国务院、省委省政府和市委市政府的决策部署，支持维护好全市经济社会发展稳定大局具有重大意义。

（一）财政收支形势

2021年我市经济财政发展机遇与挑战并存。一方面，在国家实施“一带一路”、长江经济带建设、新时代推进西部大开发形成新格局等重大战略，新发展格局促进国内资源要素加快循环，成渝地区双城经济圈建设辐射带动，党中央国务院、省委省政府支持革命老区加快发展等系列政策红利支撑牵引下，全市经济增速将有所回升。另一方面，国家不再发行抗疫特别国债和安排特殊转移支付，上级补助收入将有所下降。国家虽然不再新增大规模减税政策，但已有的制度性政策如增值税增量税额留抵退税将继续执行，新一轮西部大开发企业所得税优惠政策全面实施，对我市税收收入增长带来巨大压力。同时，各领域财政支出刚性增长，实施“十四五”规划、构建新发展格局、保障民生和应对新冠肺炎疫情变化等方面资金需求较大，政府债务风险防范任务艰巨，收支矛盾依然较大且在较长时期内面临严峻考验。

（二）财政收支政策

根据中央、省委、市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，以及国务院和省政府2021年财政收支预算编制有关要求，2021年需贯彻落实的财政政策主要包括：

一是积极财政政策提质增效更可持续。“提质增效”主要体现在：进一步完善政策实施机制，扩大中央财政直达资金范围，提高直达资金管理水平；进一步调整优化支出结构，提高财政支出效率；加快建立全方位全过程全覆盖预算绩效管理体系。“更可持续”主要体现在：合理确定赤字率和地方政府专项债券规模，加大预算统筹力度，大力盘活存量，保持适度支出强度；不再发行抗疫特别国债和安排特殊转移支付，推动财政政策逐步调整到正常状态。

二是积极融入新发展格局。积极推动成渝地区双城经济圈建设，深化拓展“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”发展战略。打好关键核心技术攻坚战，完善科技投入机制，加强基础研究投入。优化财政对创新的支持方式，健全创新激励和保障机制。推动专项资金支持产业发展方式从“事前补助”向“事后补助”转变，推进实体经济发展和经济体系优化升级。支持经济技术开发区等开放平台提升能级，推进高水平对外开放。

三是支持加快农业农村现代化。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，从2021年起设立5年过渡期，保持财政主要帮扶政策和投入力度总体稳定。分类优化调整财政扶贫政策，切实防止贫困反弹。兜底救助类政策继续保持稳定，脱贫攻坚期间给予贫困地区强化财政保障能力等政策继续实施。保留并优化财政专项扶贫资金，逐步提高用于产业发展的比例。过渡期前3年脱贫县继续实行涉农资金统筹整合试点政策，此后调整至国家乡村振兴重点帮扶县实施。全面推进乡村振兴，强化以工补农、以城带乡。加快补齐农业农村基础设施短板，推动智慧农业、数字乡村建设。健全农业支持保护制度，保障粮食安全和重要农产品供给。支持高标准建设现代农业园区。深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。

四是支持改善人民生活品质。落实就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。优化教育经费结构，巩固城乡义务教育经费保障机制，落实生均拨款制度，探索构建财政拨款与职业院校改革发展挂钩的绩效激励机制，调整完善困难学生资助政策，继续提高高校本科生均拨款标准。健全多层次可持续的社会保障体系，落实基本养老保险统收统支省级统筹各项改革任务，改革完善社会救助体系，加强退役军人服务保障体系建设，持续提高基本养老金、低保、居民医保、基本公共卫生、抚恤补助等社会保障水平。支持做好疫情常态化防控工作，持续支持实施疾病防控救治能力提升三年行动，推进医疗卫生体系“补短板”，全面提升公共卫生服务和应急处置能力。推进医保支付方式改革，完善异地就医直接结算政策。推动城市旧城和老旧小区改造，鼓励发展住房租赁市场。

五是支持重点领域补短板。支持加强城乡生态环境建设，建立生态环境财政奖惩制度和跨区域补偿机制。落实应急救援能力提升行动计划筹资任务，推动健全森林草原防灭火财政投入稳定保障机制，支持建立重要物资储备机制。支持普惠金融体系发展，健全财政金融互动政策体系，推动金融支持现代产业高质量发展；创新制定贷款贴息等普惠金融发展财政政策，解决中小微企业、“三农”等薄弱领域融资难题；通过担保费补贴、业务奖补、风险补偿等措施，促进融资担保机构业务增量、结构优化、费率降低、质效提升。

六是支持兜牢“三保”底线。省级财政增加对市县转移支付规模，优化转移支付结构，向财政困难地区、民族地区和革命老区倾斜，提高“三保”能力。推动区域协调发展，推进以人为核心的新型城镇化，提升基本公共服务均等化水平。统筹上级转移支付和地方自有财力，科学合理安排预算，优先保障“三保”支出需要。

（三）2021年预算安排的基本考虑

2021年财政收支平衡压力较大，在预算编制时继续采取“紧平衡”策略，强化重点领域重大战略任务保障。一是收支预算安排与经济发展相适应。收入预算编制充分考虑疫情防控常态化和减税降费政策减收效应持续释放的影响，科学预测、积极稳妥，确保财政收入与经济发展水平基本一致。支出安排充分体现积极导向，保持适度的支出强度，为融入成渝地区双城经济圈建设、加快川陕革命老区振兴发展示范区建设提供有力支撑。二是坚持厉行勤俭节约过紧日子。将政府“过紧日子”作为长期坚持的方针政策，坚持厉行节约办一切事业，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，不该花的钱坚决不花。压减一般性支出，对非重点、非刚性支出从严从紧安排预算，对可干可不干的项目不予安排预算。三是坚持全面统筹保障重点支出。全面落实“三保一优一防”重要要求，加大支出结构调整力度，将腾挪出来的资金用于保障党中央国务院、省委省政府、市委市政府重大部署落实。充分挖掘增收节支潜力，加强财政资金统筹使用，增加资金有效供给，增强重大战略任务财力保障。四是坚持绩效理念提升资金效益。坚持“花钱必问效，无效必问责”，建立健全绩效导向的预算管理机制，提高财政资源配置效率和资金使用效益。

（四）收入预计和支出安排

1. 全市财政预算草案

一般公共预算。全市地方一般公共预算收入安排为501,009万元，增长3.5%，其中税收收入276,888万元、增长17.51%，非税收入224,121万元、下降9.78%。加上返还性收入和提前预告转移支付、一般债务转贷、调入资金等收入后，收入总计安排为2,645,236万元。收入总计减去上解上级、一般债务还本等支出，全市一般公共预算支出安排为2,331,166万元。

政府性基金预算。全市政府性基金收入安排为981,872万元，加上上年结余、专项债务转贷和上级补助收入，收入总计1,970,945万元。全市政府性基金支出安排为703,801万元，加上调出资金236,780万元、专项债务还本支出1,030,364万元，支出总计1,970,945万元，全年收支预计平衡。

国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入安排为12,160万元，其中利润收入6,590万元、股利股息收入570万元、产权转让收入1,000万元、其他收入4,000万元。全市国有资本经营预算支出安排为5,060万元，调入一般公共预算7,100万元。

社会保险基金预算。全市社会保险基金收入安排为491,627万元，全市社会保险基金支出安排为435,636万元，当年收支结余55,991万元，加上上年结余430,642万元，年末累计结余486,633万元。

2. 市本级财政预算草案

一般公共预算。市本级地方一般公共预算收入安排为110,459万元，增长3%，其中税收收入56,868万元、增长8.04%，非税收入53,591万元、下降1.85%。加上提前预告转移支付、调入资金等收入后，收入总计807,611万元。收入总计减去补助下级等支出，市本级一般公共预算支出安排为420,173万元。

2021年市本级一般公共预算支出安排主要特点：一是坚持政府“过紧日子”。部门项目预算在2020年预算基础上剔除一次性因素后压缩15%、共压减7,533万元，新增支出事项主要通过部门自行优化支出结构、压减一般性支出等方式调剂解决。二是足额保障基本运转需要。严格按国家、省出台政策和标准足额预算工资及社会保障缴费，足额安排其他人员刚性支出，将市级公安部门人均公用经费提高到2.6万元，安排保工资、保运转支出总额182,663万元，占一般公共预算可用财力的74.06%。三是切实提高民生保障水平。安排基本民生支出162,489万元，足额安排应由市本级财政承担的基本民生支出事项。四是全力保障脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。安排驻村第一书记工作经费540万元，安排帮扶专项经费523万元，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金5,200万元。五是尽力而为支持事业发展。市本级安排事业发展支出50,383万元，全力保障债务还本付息、恩阳机场正常运营、补充川陕革命老区振兴发展基金、科技创新研发、对外开放合作和经济发展等支出需要。

政府性基金预算。市本级政府性基金收入安排为62,992万元，加上上级补助、专项债务转贷和上年结余等收入后，收入总计417,077万元。市本级政府性基金支出安排为55,333万元，加上补助下级1,282万元、专项债务转贷支出350,700万元、专项债务还本2,982万元、调出资金6,780万元，支出总计417,077万元，全年收支预计平衡。

国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入安排4,000万元，其中利润收入3,500万元、股利股息收入500万元。市本级国有资本经营预算支出安排为700万元，调入一般公共预算3,300万元。

社会保险基金预算。市本级社会保险基金收入安排为372,173万元，支出安排为355,237万元，当年收支结余16,936万元，加上上年结余240,245万元，年末累计结余257,181万元。

3. 巴中经开区财政预算草案

一般公共预算。地方一般公共预算收入安排为21,346万元、增长6.14%，其中税收收入16,821万元、增长6.41%，非税收入4,525万元、增长5.11%。加上提前预告转移支付、调入资金等收入后，收入总计44,217万元。收入总计减去上解上级支出后，一般公共预算支出安排为43,467万元，其中：人员经费4,730万元、公用经费1,562万元、部门项目经费4,955万元、政策性配套和事业发展等项目支出32,220万元。

政府性基金预算。政府性基金收入安排为143,000万元，加上上年结余，收入总计153,351万元。政府性基金支出安排为133,351万元，调出资金20,000万元，支出总计153,351万元，全年收支预计平衡。

以上市本级和巴中经开区“四本预算”草案，请予审查批准。2021年市本级89个部门预算和巴中经开区12个部门预算，以及项目预算绩效目标表已报送大会，请予审查。

四、2021年财政工作

2021年，全市财政工作坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和省委、市委系列全会精神，全面落实中央、省委、市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，紧扣市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，更好统筹发展和安全，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施积极财政政策提质增效、更可持续，深化完善财政管理改革，为加快建设“三市两地一枢纽”、推动川陕革命老区振兴发展示范区建设再上台阶提供坚实的财力保障。

（一）持续深化全面从严治党。坚持以政治建设为统领，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，不断深化领导班子思想政治建设，加强党对财政工作的全面领导。切实担当主体责任，巩固深化主题教育成果，扎实开展党史学习教育，引导财政系统党员干部学党史、悟思想、办实事、开新局，推动机关党建、党风廉政建设和意识形态工作向纵深发展。严格落实中央八项、省十项规定及其实施细则和市九项规定精神，持续整治形式主义、官僚主义，积极营造风清气正的财政政治生态。深化运用“四种形态”，建立健全激励、监督、问责机制，坚决落实“讲真话、做实事、去繁冗，有情怀、扬激情、反颓废”基本要求，努力营造肯干事、敢干事、能干事、干成事的氛围，着力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

（二）努力确保财政稳健运行。持续完善收入征管机制，依法加强税收和非税征管，大力培植涵养税源财源，努力挖掘收入增收潜力，确保财政收入增长保持在合理区间。充分激发市属平台公司融资潜力，多渠道盘活土地等闲置资产资源。深入研究国家、省重大发展规划和利好政策，积极争取专项补助资金、专项建设基金和新增专项债券支持。加大其他预算资金调入一般公共预算统筹使用力度，加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资金联动，增加资金有效供给。优化支出结构，提高财政资源配置效率和资金使用效益。树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控非重点低效率的一般项目支出和资产配置行为，严格执行各项经费开支标准，严格控制预算追加。坚持节用裕民，腾挪更多财力用于保障“三保”支出，支持“六稳”工作和“六保”任务，落实中央、省、市重大战略部署。

（三）全力推动经济高质量发展。科学统筹财政资金，大力支持扩大内需、乡村振兴、深化供给侧结构性改革、基础设施领域补短板、融入成渝地区双城经济圈建设等重点领域，推动经济体系优化升级。深入实施“重大项目推进年”部署，精细做好专项债券项目储备、申报和入库等工作，高效运用新增政府债券额度，优化新增债券资金投向，优先保障汉巴南铁路等一批重点项目资金需求，积极推动在建工程后续融资。认真落实国家、省、市稳增长系列政策措施，持续推动稳定经济运行、支持中小企业渡难关、支持民营经济健康发展相关政策落实。深化实施财金互动政策，支持“三个四”重点产业和数字经济发展，激励重大项目招商引资，促进产业提质增效。优化财政支农专项资金投入，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。灵活运用融资担保补贴、引导基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等政策工具，支持川陕革命老区振兴发展基金和专注主业的政府性融资担保公司做大做强，服务实体经济发展，合理统筹PPP财力承受空间，推动更多高质量PPP项目落地。

（四）防范化解财政运行风险。围绕政府债务、县级“三保”支出保障、国库资金运行、政府采购、严肃财经纪律等重点领域，制定防范化解具体行动方案。加强政府债务限额管理和预算管理，积极构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府举债融资机制，逐项落实资金来源和偿债责任，政府债务还本付息资金全额纳入预算，严控政府债务风险水平。兜牢“三保”底线，在支持做好疫情防控、援企稳岗的同时，坚持“三保”支出优先保障顺序，确保国家制定的工资、民生政策不折不扣落实到位。

（五）深入推进财税体制改革。进一步完善预算管理制度，加强收入统筹，规范支出管理，着力推进预算标准体系建设。深化预算绩效管理改革，加快实现绩效与预算一体化融合，全面实施绩效动态监控，优化绩效结果应用机制，逗硬落实绩效结果与预算挂钩有关要求。实施国企改革三年行动计划，构建以管资本为主的国有资产监管体系。探索完善市与区分税制管理体制和国有土地出让收入分享机制。综合运用财政专项督查、会计专项检查、非税稽查、财政内控管理等手段，加大财政监督检查力度，确保财政资金安全高效规范运行。

各位代表，圆满完成2021年各项财政工作任务责任重大，我们将在市委、市政府坚强领导和市人大、市政协监督支持下，克难奋进、开拓创新，坚持不懈推进各项财政管理改革，积极防范化解重大风险，确保“十四五”良好开局，努力为建设“三市两地一枢纽”和推动川陕革命老区振兴发展示范区建设再上台阶作出更大贡献，以优异成绩为党的100周年华诞献礼！